ПДС: новый механизм долгосрочных накоплений

С 1 января 2024 года в России появился новы инструмент для формирования долгосрочных накоплений – программа долгосрочных сбережений. О целях нового инвестиционного инструмента, можно ли его считать альтернативой программе обязательного накопительного компонента, который был введен в 2001 году (6% от дохода) рассказала эксперт НИФИ Минфина России и портала «Моифинансы.рф» Ольга Дайнеко.

Программа долгосрочных сбережений – это не замена накопительной части пенсии, формировавшейся до 2014 г. Несмотря на то, что средства на счёте программы инвестируются, это, прежде всего, долгосрочный сберегательный финансовый инструмент, который позволяет накопить деньги на дополнительное пенсионное обеспечение или другие долгосрочные цели. Привлекательной составляющей является софинансирование взносов государством (пока в первые три года), налоговый вычет до 52 тысяч рублей и возможность досрочного использования средств в ряде чрезвычайных ситуаций. Программа включает возможность перевода накопительной части пенсии на счёт в ПДС. Но необходимо учитывать, что при переводе пенсионных накоплений в ПДС вернуть обратно на пенсионный счёт в НПФ/СФР их уже не получится. Если ранее в накопительной части пенсии использовались средства материнского капитала, маткапитал и сформированный за счёт его средств инвестдоход на счёт ПДС не поступят, средства вернутся в СФР (маткапитал нельзя использовать в программе долгосрочных сбережений).

Программа долгосрочная: минимальный срок договора – 15 лет либо достижение возраста 55 и 60 лет (женщины и мужчины соответственно). Срок отсчёта 15-летнего срока сбережений ведётся с даты первого договора, а не по каждому договору в отдельности (если их несколько). Досрочно воспользоваться средствами можно в двух жизненных ситуациях: необходимость оплаты дорогостоящего лечения и утрата кормильца. Выйти из программы можно и раньше установленного срока (15 лет или достижение установленного возраста), но придется понести некоторые потери: НПФ при расторжении договора выплачивает участнику программы выкупную сумму (личные взносы и инвестиционный доход в части или полностью в зависимости от срока и условий договора). Средства софинансирования от государства, накопительная пенсия, переведённая в ПДС, а также доход от их размещения в выкупную стоимость не входят. Если на момент досрочного выхода участник программы уже воспользовался налоговыми вычетами, их придется вернуть обратно в бюджет.

По программе долгосрочных сбережений можно иметь несколько счетов: как для себя, так и в пользу другого человека (например, родственника).

НПФ, в котором открыт счёт по ПДС, можно поменять, но в связи с тем, что перевод средств со счёта ПДС из одного НПФ в другой возможен только через 5 лет (на шестой год до 31 марта), то к выбору НПФ для открытия счёта по программе долгосрочных сбережений нужно относиться внимательно: изучить результаты деятельности НПФ относительно доходности, рейтинга и динамики по рынку, стабильности и количеству средств в управлении.

О софинансировании от государства

Максимально участник программы может получить 36 тысяч рублей в год в качестве софинансирования своих взносов. Для возможности получения дополнительных средств от государства нужно внести не менее 2 тысяч рублей в год, а размер «добавки» зависит от величины взносов и дохода участника программы:

– при среднемесячном доходе до 80 тысяч рублей можно рассчитывать на доплату в пропорции 1:1. Чтобы получить максимальные 36 тысяч рублей в год, на счёт нужно внести не меньше 36 тысяч рублей собственных средств (100 % доходность);

– при доходе от 80 до 150 тысяч за 2 рубля от участника государство добавит 1 рубль. Чтобы получить максимальную доплату, потребуется внести 72 тысячи «своих»;

– если доход от 150 тысяч и выше – за 4 внесённых на счёт рубля государство добавит 1 рубль (доходность 25 %).

Щедрость государства распространяется на первые три года с момента первого взноса. Если счетов несколько (вне зависимости один это НПФ или разные), отсчёт ведется с даты внесения средств на первый счёт. Софинансирование по нескольким счетам происходит в рамках годового лимита в 36 тысяч рублей.

Помимо софинансирования, можно рассчитывать на получение налогового вычета в части личных средств, внесённых на счёт ПДС. Вычет ограничен 52 тысячами рублей (13 % от суммы взносов в ПДС за год, максимум с 400 тысяч рублей в качестве взносов).

О страховании

Программа включает в себя не только контроль инвестиционной стратегии со стороны регулятора, но и госгарантии по возмещению средств на счёте ПДС в пределах 2,8 млн рублей: взносы, инвестдоход по ним застрахованы государством. Средства софинансирования и «пенсионные» деньги, отправленные в ПДС, также вернут. Поэтому, как и в случае гарантий по страхованию банковских вкладов, накопления выше гарантированной к возврату суммы лучше размещать в разных НПФ.